Kalkulator IKE / IKZE
Kalkulator IKE / IKZE pokazuje dwa różne efekty podatkowe: ulgę przy wpłacie na IKZE oraz potencjalnie uniknięty podatek Belki od zysków wypracowanych na IKE.
Ulga IKZE i potencjalny efekt IKE
To uproszczony model. Limity wpłat, kwalifikacja podatkowa i zasady wypłaty zależą od roku oraz indywidualnej sytuacji. Sprawdź aktualne limity przed decyzją.
Co pokazuje kalkulator
IKZE daje ulgę podatkową w roku wpłaty. W praktyce oznacza to, że wpłacona kwota może obniżyć podstawę opodatkowania, a realna korzyść zależy od stawki podatku.
IKE działa inaczej. Nie daje ulgi przy wpłacie, ale przy spełnieniu warunków wypłaty pozwala uniknąć podatku Belki od zysków kapitałowych. Kalkulator pokazuje orientacyjną wartość tego efektu dla wpisanego zysku.
Najważniejsze założenia
- Ulga IKZE zależy od wpłaty i Twojej stawki podatku.
- Efekt IKE zależy od zysku, który normalnie byłby objęty podatkiem Belki.
- Limity wpłat zmieniają się co roku i trzeba sprawdzać je osobno.
- Kalkulator nie ocenia, które konto jest lepsze dla konkretnej sytuacji podatkowej.
IKE i IKZE mają inną logikę
IKZE daje korzyść wcześniej, ale kwalifikowana wypłata jest opodatkowana 10%. IKE nie daje ulgi przy wpłacie, ale kwalifikowana wypłata może być wolna od podatku Belki.
Jak używać wyniku
Szacowana ulga IKZE pokazuje, o ile niższy może być podatek w roku wpłaty. Efektywny koszt wpłaty pokazuje wpłatę pomniejszoną o tę ulgę.
Potencjalnie uniknięty podatek Belki na IKE to proste 19% od wpisanego zysku. W realnym świecie znaczenie ma horyzont inwestycji, wysokość zysków oraz to, czy spełnisz warunki kwalifikowanej wypłaty.
Najczęstsze pytania
Nie. Wpisujesz własne kwoty, a aktualne limity trzeba sprawdzić osobno dla danego roku. Limity zmieniają się co roku.
Nie. IKZE daje ulgę przy wpłacie, ale wypłata kwalifikowana jest opodatkowana 10%. IKE nie daje ulgi na wejściu, ale może zwolnić zyski z podatku Belki.
Obecnie nie jest to standardowo dostępne. W praktyce ekspozycja na krypto w IKE lub IKZE może pojawić się tylko przez instrumenty dostępne u danego brokera, jeśli taki broker je oferuje.